Tax & Business Alert
Sua empresa dá lucro, mas falta dinheiro em caixa? Entenda o que pode estar acontecendo.
O lucro contábil e a disponibilidade financeira representam dimensões distintas do negócio. Uma venda a prazo pode gerar receita antes do recebimento, enquanto determinados desembolsos têm tratamento contábil diferente de seu efeito imediato no caixa.
Estoques, investimentos, empréstimos e amortizações também ajudam a explicar essa diferença. Por isso, uma empresa lucrativa pode enfrentar dificuldades para cumprir pagamentos.
A gestão precisa acompanhar o resultado e os movimentos financeiros em conjunto.
Medidas práticas
• Conciliar o resultado com as variações de caixa.
• Projetar recebimentos e pagamentos.
• Acompanhar estoques e contas a receber.
• Avaliar compromissos antes de investir ou distribuir recursos.
Compreender essa relação permite tomar decisões compatíveis com a capacidade financeira da empresa.